货款已付发票无法收回怎么做账?
答:1.材料已到,发票未到时,可以先暂估入库,等发票到后再按正确来入库,会计分录:
借:原材料/库存商品
贷:应付账款/应付暂估—XXX供应商
2.支付货款的会计分录:
借:应付账款
贷:银行存款
货款已付但是不给发票怎么处理?
答:根据相关规定:
违反了销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人,对外发生经营业务收取款项,收款方应向付款方开具发票;特殊情况下由付款方向收款方开具发票.
所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项时,应当向收款方取得发票.取得发票时,不得要求变更品名和金额.
对有前款所列行为之一的单位和个人,由税务机关责令限期改正,没收非法所得,可以并处1万元以下的罚款.有前款所列两种或者两种以上行为的,可以分别处罚.
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