常见流程介绍（一） 预收业务预收是指在销售过程中客户先交钱，后完成交易的销售业务，适用于面向企业的预收交易销售业务。1、负责资金记录的出纳人员对客户以定金或其他用途提供的资金，可以在收款单中记录这部分金额；2、仓管人员进行发货并填写销货单，销货单确认即表示应收款项确立；3、财务人员在核销单中选择预收冲应收来进行预收款和应收款项的对冲。
（二）应收业务应收是指在销售过程中和客户先办理赊销发票，待款到后完成交易的销售业务，适用于面向企业的到款交易销售业务1、仓管人员根据销货订单生成或手工录入销货单；2、财务人员根据已确认的销货单记录应收款项；3、财务人员在收款单中选择源单来收取应收款项。
（三）退款业务退款是指在销售过程中由于客户预付款后取消、变更订单或退货后需要退款的销售业务，分为预收款退款、退货退款两种情形。1、 出纳人员根据客户预付款或月结付款记录手工录入收款单；2、 销售人员根据客户要求取消销货订单或减少了订货数量；或仓管人员根据客户退货单生成销货退货单；3、 出纳人员根据销货退货单生成收款单（负数）或手工录入收款单（负数）。预付业务、应付业务、应付退款业务与预收业务、应收业务、退款业务类似，不再详述。