预算是负数完成正数怎么算完成率？
毛利目标为正数 成完为负数 算法:
例:计划数100万,完成数-50万
如果实际完成了100万,完成率应该是100%,如果完成了20万,实际完成率就是20%,如果完成了0,实际完成率就是0%,如果完成-50万,那就应该是:完成率=(-50/100)*100,即完成率是-50%
这个兰色在实际工作中遇到的问题,在制作财务分析表时,有些子公司的利润预算为负数,如果按 完成率=实际/计算,结果不是我们想要的.如下图所示的B公司和C公司完成率.
分析:
B公司预算是 -100,实际是 -50,说明B公司超额50%完成任务,应该是完成了150%才对,而不是50%.
C公司预算是 -100,实际是 -150,说明C公司比预算赔的更多,只完成了计划数的50%,而不是150%.
根据上述分析,我们可以用下面的公式来计算:
=1-(实际-预算)/预算
简化后:
=2-实际/预算
综合预算数为正的情况,公式应该为:
=IF(预算<0,2-实际/预算,实际/预算)
所以在excel中最后的公式为:
=IF(C3<0,2-B3/C3,B3/C3)
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