本文由胡云律师团队编辑、整理、转载（胡云：四川胡云律师事务所创始人、管理委员会主任、刑事法律专业委员会主任、执业二十年，长期专注于重特大刑事案件的辩护及大型民商事案件的代理及非诉策划。四川胡云律师事务所:成都市建设路55号华联东环广场13楼）
四川胡云律师事务所 胡云律师
高利转*罪，是指以转*牟利为目的，套取金融机构信*资金高利转*他人，违法所得数额较大的行为。
构成要件
1、套取金融机构信*资金高利转*他人，违法所得数额较大。
根据中国人民银行发布的《*款通则》的规定，不得套取*款用于借*牟取非法收入；可以认为,凡是以用于借*牟取非法收入为目的而取得金融机构*款的,均属于套取金融机构*款。由于相关法规禁止套取*款转*牟利,所以,行为主体一般会以虚假的*款理由或者*款条件向金融机构申请*款。但是,这并不意味着本罪行为必须具有欺骗性质。在行为人与金融机构负责人通谋,金融机构负责人知道真相仍然发放*款时,转*行为依然成立本罪(对金融机构负责人的行为视具体情形认定为违法发放*款罪或者其他犯罪)。
2、本罪中的金融机构包括银行及其他金融机构,其所有制性质没有限制
信*资金是金融机构作为*款发放的资金,包括担保*款资金与信用*款资金。高利转*他人,是指从金融机构套取信*资金后,再以更高的利率借*给他人(包括其他单位)。“高利”不限于高利*,而是高于金融机构同期*款利率。实施高利转*行为违法所得数额较大的,才以犯罪论处。根据立案标准,具有下列情形之一的,应予追诉:
(1)高利转*,违法所得数额在10万元以上的;
(2)虽未达到上述数额标准,但二年内因高利转*受过行政处罚2次以上,又高利转*的。
【高利转*罪】（刑法第175条）
（一）具有下列情形之一的，应予立案追诉，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。
1.违法所得“数额较大”在10万元以上不满50万元的；
2.违法所得数额虽未达到10万元，但两年内因高利转*受过行政处罚二次以上，又高利转*的。
（二）违法所得数额在50万元以上的，属于“数额巨大”，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。