第一季度报表累计报错了怎么办
二季度调整.先确定累计数据,保证无误.然后,累计数-一季度申报数=二季度应申报数.
财务报表二季度按正确的报即可.不用去修改.季度申报是预交申报,以年度汇算清缴为准.
个人所得税在另一个界面.如果所得税在地税交那么在每个季度结束后会增加所得税申报表.还有资产负债表和利润表.不过我们这里地税网站里的资负表和利润表一季度填一次就行了,不知道你们那里怎样的.
然后是国税,先填表一(销项税),再表二(进项税),都保存完后主表自动填好.今年新增加了固定资产抵扣的进项税.
然后是资产负债表和利润表.如果是外贸的还得填海关的什么表,具体叫什么不记得了.在国税交所得税的每个季度结束后也要填所得税申报表.
申报时间:个人所得税是次月的7日以前;企业所得税是次月的20日以前;其他在次月的15日以前.
清卡去国税时要带金税卡,增值税申报表就可以了.
企业所得税报表主表如何填写?
本表是在纳税人会计利润总额的基础上,加减纳税调整等金额后计算出”纳税调整后所得”(应纳税所得额).会计与税法的差异(包括收入类、扣除类、资产类等差异)通过《纳税调整项目明细表》(A105000)集中填报.
本表包括利润总额计算、应纳税所得额计算、应纳税额计算、附列资料四个部分.
1.”利润总额计算”中的项目,按照国家统一会计制度口径计算填报.实行企业会计准则、小企业会计准则、企业会计制度、分行业会计制度纳税人其数据直接取自利润表;实行事业单位会计准则的纳税人其数据取自收入支出表;实行民间非营利组织会计制度纳税人其数据取自业务活动表;实行其他国家统一会计制度的纳税人,根据本表项目进行分析填报.
2.”应纳税所得额计算”和”应纳税额计算”中的项目,除根据主表逻辑关系计算的外,通过附表相应栏次填报.
第一季度报表累计报错了在二季度进行调整,确定好累计数据没有错误就行了,因为现在都是季度进行预缴纳的,在年度进行汇缴清算的时候没有错误就可以了,确保最后的累计额没错.本文对于”第一季度报表累计报错了怎么办?”问题的解释就到这里了,如果大家后期想知道更多会计知识,可以继续关注会计实务大全网后续更新的有关内容.
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