商业保理是什么?
商业保理是一整套基于保理商和供应商之间所签订的保理合同的金融方案,包括融资、信用风险管理、应收账款管理和催收服务.保理商根据保理合同受让供应商的应收账款并且代替采购商付款.如果采购商无法付款,保理商则付款给供应商.
商业保理的分类有哪些?
商业保理依据不同的维度有很多分类,我今天挑选以下几个比较常见的分类,介绍给大家.
1. 有追索权保理/无追索权保理
有追索/无追索是根据保理商与企业(债权人)在签订商业保理合同时,是否约定了在债务人无法支付应付账款时由企业(债权人)进行回购;如果约定了由企业(债权人)回购则是由追索权保理,反之,则为无追索权保理.
目前,针对有追索权是否认定为借贷行为,国家并没有明确的法律依据.但是,在通常的司法判例中,基本上是按照借贷行为来界定有追索权的保理.
2. 明保理/暗保理
根据应收账款转让后是否通知债务人可分为明保理(通知保理)、暗保理(隐蔽保理;保密保理;机密保理;不通知保理).
3. 单保理/双保理
根据一笔保理业务中,保理商参与的个数,可分为单保理/双保理.
通常情况下,双保理用在国际保理业务中,有个出口保理商,有个进口保理商.
4. 买方保理/卖方保理
根据保理业务的发起方得不同,分为买方保理/卖方保理;
买方保理是指对买方企业进行尽调和授信,卖方保理是对卖方进行尽调和授信.
5. 正向保理/反向保理
根据核心企业是否确权,分为正向保理和反向保理;如果核心企业确权的应收账款,则是反向保理;如果核心企业未确权则是正向保理.
目前,市场上大多数都是采用的反向保理业务开展的,即依赖的都是核心企业的商业信用.
6. 国内保理/国际保理
根据保理业务是否发生在境内,分为国内保理/国际保理.
7. 出口保理/进口保理
进口保理/出口保理是在国际保理业务的基础上,保理商是对进口企业/出口企业提供保理服务来划分的;如果保理商为进口企业提供保理服务则为进口保理商;反之,则为出口保理商.
8. 直接回款保理/间接回款保理
根据保理商的回款路径是否直接回款到保理商的专属账户里,分为直接回款保理/间接回款保理.
以上整理的资料内容,就是我们针对”商业保理是什么?”这一问题的详细解答.其实商业保理,就是我们非金融机构进行开展的,包含了信用风险管理、融资、催收服务等等.为了让大家更加了解商业保理,小编还分享了商业保理的分类,仅供大家参考!