发票开一批没有清单可以吗?
没有清单不能抵税,需要把这张发票作废,作废后再重开就行了,合同号一般开在备注那里的,税务机关来查账就可以更多的理由可以解释了.如果合同和发票上的内容不对应,到时候税务机关那边一查,又会有很多证明需要开了,到时候搞的麻烦,重一点的,还要罚款的,所以在开具发票的时候,最好和合同对应.
根据《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》(国税发[2006]156号)规定,一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票.汇总开具专用发票的,同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》,并加盖财务专用章或者发票专用章.
进入系统-发票管理-发票开具管理-发票填开-发票号码确认-进入”发票填开”界面-填写购货方信息-点击”清单”按钮-进入销货清单填开界面-填写各条商品信息-点击”退出”返回发票界面-打印发票-在”已开发票查询”中打印销货清单
若没有供应商开具销售清单的开具”材料一批”、汇总运输发票、办公用品和劳动保护用品的发票,不可以抵扣进项税金.也就是说,开具”材料一批”、汇总运输发票、办公用品和劳动保护用品的发票,如果想抵扣进项税金,就必须要有销售清单!
开具增值税专用发票清单的具体步骤
1、进入防伪税控系统,
进入发票管理界面,点击发票填开;
2、确认发票号码
3、进入”发票填开”界面,填写购货方信息;选择金额含税与否,点击”清单”按钮,进入”清单填开”界面;
4、填写货物或劳务名称、型号、数量、单价及税收分类编码等信息;
5、检查确认所有信息均已正确填写,点击”完成”返回”发票填开”界面;
6、打印发票;
7、在”已开发票查询”界面,查询刚刚已开的发票,点击”清单”按钮,打印增值税发票清单,并加盖发票专用章.
开具专用发票及清单过程中,提醒您注意以下事项
1、项目齐全,与实际交易相符,且字迹清楚,不得压线、错格;
2、开票人和复核人不要为同一人;
3、章印清晰,不要盖在金额的数字上,不便于辨认;
4、清单是发票附件,在确认开具清单后,发票版面上的货物或服务名称则显示为”详见销货清单”,金额和税额则与清单的汇总数一致,且不超过该版本发票的最大金额限额;
5、打印清单需要用”增值税应税货物或劳务销货清单”专用纸,一式三联,其中第一联自用,第二联和第三联需要加盖财务专用章或者发票专用章并随同发票一起寄送给客户;
6、一份清单专用纸最多可以打印25行商品信息,超过25行则需用到多份清单专用纸来打印;
7、清单上会显示购货方、销货方名称,发票版本代码和发票号码,与发票版面上相对应;
8、打印清单时需正确放置正反面,如果放错,则二、三联无复写效果;
9、清单打印如果发生错误,可重新打印,不影响发票的使用.
以上就是发票开一批没有清单可以吗的全部内容了,这对于纳税人来说就是很重要的一点,你学会了吗?针对这种情况,我们一定要关注国家的政策更新,尽调人员应具体判断,并且找出解决办法.如果你有兴趣,可以留意会计实务大全网官网咨询!
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