导语：*款是资本市场资金流动链条上的重要一环，也是企业和个人重要的经营资金来源。改革开放后，在大力发展经济的背景下，金融机构*款在我国开始逐渐变成一种常见的商业经营手段。但一些不法分子为牟取利益，从银行、信用社等金融机构取得*款后，再高利转*给他人，赚取其中的利息差。这种做法不仅严重破坏了我国的信*管理制度，扰乱了正常的金融秩序，同时增加了金融机构的资金风险，容易诱发其他的社会问题。1997年修订刑法时，在刑法分则第三章 “破坏金融管理秩序罪”中增加规定高利转*罪，正式将高利转*行为规定为犯罪。

1、刑法规定

《刑法》第一百七十五条 【高利转*罪】以转*牟利为目的，套取金融机构信*资金高利转*他人，违法所得数额较大的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金；数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑，并处违法所得一倍以上五倍以下罚金。

单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役。

2、罪名详解

首先，本条共分两款。两条款的区别主要在犯罪主体上，第一款的主体为自然人，第二款的主体为单位。这里的“单位”，不仅包括非金融系统的公司、企业或者其他单位，也包括银行或其他金融机构开办的一些三产企业、单位。

第二，行为人要在客观上实施了套取金融机构信*资金并高利转*给他人以牟利的行为。本条所说“套取金融机构信*资金”是指编造虚假理由，从银行、信托公司、农村信用社、农村合作银行等金融机构获得信*资金。行为人转*给他人的资金必须是金融机构的信*资金。如果行为人只是将自己的剩余资金借*给他人，不构成犯罪。

第三，“高利转*他人”，是指行为人以比金融机构*款利率高的利率将套取的金融机构的信*资金转*他人，从中获取不法利益。且数额较大的，才构成犯罪，这是区分罪与非罪的重要界限。

第四，行为人在主观上有转*牟利的目的。如果行为人在主观上有非法占有信*资金的目的，则可能构成他罪。

3、原有立案标准

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（2010） 第二十六条　[高利转*案（刑法第一百七十五条）]以转*牟利为目的，套取金融机构信*资金高利转*他人，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：（一）高利转*，违法所得数额在十万元以上的；（二）虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转*受过行政处罚二次以上，又高利转*的。

4、新立案标准

《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定（二）》（2022）第二十一条 〔高利转*案（刑法第一百七十五条）〕以转*牟利为目的，套取金融机构信*资金高利转*他人，违法所得数额在五十万元以上的，应予立案追诉。

结语： 本次新规中关于高利转*罪的立案追诉标准变化较大，一是将原有规定中的违法所得数额从“十万元以上”提升至“五十万元以上”提升幅度较大；同时，新规定删去了“虽未达到上述数额标准，但两年内因高利转*受过行政处罚二次以上”这一立案追诉标准。同时需要注意的是，根据《最高人民法院关于审理民间借*案件适用法律若干问题的规定》（2020第二次修正）第十三条第一款的规定，套取金融机构*款转*的，民间借*合同无效。因此，套取金融机构*款进行转*，相应的借款合同将被认定为无效，同时也存在受到行政处罚或触犯刑法的风险。