厂商退货款差额怎么做账?
答：要按照退货金额全部冲红开具,差额做营业外收入处理,要纳税的.具体做法就是将该发票按原金额开红字,然后将打款的回单以及收款回单的复印件作为附件,
借:主营业务收入
贷:营业外收入(10%)
贷:银行存款(90%)
预付款退回差额不给开发票怎么做账?
①借:原材料或库存商品
借:应交税费一待认证进项税额
贷:预付账款一甲公司
②借:银行存款或现金
贷:预付账款一甲公司
发票差额怎样做账?
1)差额等客户补给的话,不需要做任何会计处理,差额暂挂应收帐款(基于你本来收入已经入帐挂应收的情况下),等收了再冲平应收
借:银行存款
贷:应收帐款
2)差额做折扣
借:银行存款
商品销售折扣
贷:应收帐款
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