月初上报汇总后上期发票还没认证的还在吗
还在,金税盘上报汇总上月发票信息,不影响进项发票勾选认证,只要没有发送申报表,就可以勾选发票,做上个月纳税申报时申报抵扣,采集进项税发票需要远程下载,下载完成后申报表重新填写就可以了.
发票进项认证可以在网站上沟选认证,上报汇总是月初进行,然后进行申报,后进行清卡.上报汇总的内容是开具的上月份发票的资料,认证的发票是购买材料的发票,不是一个内容.
金税盘如何上报汇总和远程清卡操作
先把金税盘数据线接入电脑端口.在电脑上找到金税开票软件的快捷方式,点击打开,输入账号密码登录,一般情况下都是记住密码的,可以直接点击登录,登陆成功,联网状态下,系统自动上报汇总,然后系统进行自动轻卡操作,显示完成清卡操作,就证明好了,如果需要手动清卡的话,也就是点击上报汇总和远程清卡操作,但是一般小规模纳税人税盘联网状态下都会自动清卡操作的,月初记得清卡,否则不好开发票,如果被锁死需要到税务局解锁.
发票超期未认证可以开红字发票吗
即使超过认证期限(2017年7月1日后开具的增值税专用发票认证期限为360天),通过新系统完全可以开具红字增值税专用发票,将超过认证期限的发票冲红.
《国家税务总局关于逾期增值税扣税凭证抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2011年第50号,以下简称”50号公告”)规定:对增值税一般纳税人发生真实交易但由于客观原因(6种)造成增值税扣税凭证逾期的,经主管税务机关审核、逐级上报,由国家税务总局认证、稽核比对后,对比对相符的增值税扣税凭证,允许纳税人继续抵扣其进项税额.此公告还专门附带了《逾期增值税扣税凭证抵扣管理办法》.因此,逾期未认证的增值税专用发票如果不属于该公告规定的6种客观原因,一律不得抵扣!
月初上报汇总后上期发票还没认证的还在吗?从文章中的解释可以了解,上报汇总并不会导致没有认证的发票消失,就算是认证之后它们还是存在.财务要是在实际处理上报汇总、认证发票等事宜中遇到不懂的地方,也可以通过网站咨询系统找专业的会计老师进行沟通.