金税盘一定要1号上报汇总吗
不是1号,是15号,上报汇总在次月15日之前完成就可以了,记得是先汇总,再报税后,再进行清卡的顺序.
购买金税盘和税控系统服务年费入账分录和报税
财税[2012]15号规定:增值税纳税人2011年12月1日(含,下同)以后初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减(抵减额为价税合计额),不足抵减的可结转下期继续抵减.增值税纳税人2011年12月1日以后缴纳的技术维护费(不含补缴的2011年11月30日以前的技术维护费),可凭技术维护服务单位开具的技术维护费发票,在增值税应纳税额中全额抵减,不足抵减的可结转下期继续抵减.
技术维护费,实际支付或应付的金额
借:管理费用
贷:银行存款
按规定抵减的增值税应纳税额
①一般纳税人
借:应交税费–应交增值税(减免税款)
贷:管理费用
②小规模纳税人
借:应交税费–应交增值税
贷:管理费用
填写在增值税纳税申报表附列资料(四)(税额抵减情况表)第一栏增值税税控系统专用设备费及技术维护费.
金税盘如何上报汇总和远程清卡操作
先把金税盘数据线接入电脑端口.在电脑上找到金税开票软件的快捷方式,点击打开,输入账号密码登录,一般情况下都是记住密码的,可以直接点击登录,登陆成功,联网状态下,系统自动上报汇总,然后系统进行自动轻卡操作,显示完成清卡操作,就证明好了,如果需要手动清卡的话,也就是点击上报汇总和远程清卡操作,但是一般小规模纳税人税盘联网状态下都会自动清卡操作的,月初记得清卡,否则不好开发票,如果被锁死需要到税务局解锁.
关于金税盘一定要1号上报汇总吗解答先到这里,可以见到金税盘上报汇总虽然是有时间的限制,但也不是月初1号就完成,而是在15号前完成上个月的上报汇总,给财务人员留出了充足的时间,财务人员需要自己去把握好时间,别忘记上报汇总了.