员工垫付费用取得发票付款怎么记账？

员工垫付费用取得发票付款怎么记账?

员工垫付费用时做的分录:

借:管理费用(费用类科目)

贷:其他应付款

归还时

借:其他应付款

贷:现金或银行存款

凭证后面的附件就是领付款凭证(自制的原始凭证)职工本人签字就行了.如果是银行的话领付款凭证下面再附银行转账证明

个人帮公司买东西先垫付怎么做帐?

个人垫付款帮公司买了东西后,凭有关发票单据及购买物品的验收证明,到财务报销.(有关单据背面应有经手人、证明人、验收人、审批人的签名或盖章):

借:原材料、库存商品(购进物品入库)

应交税费–应交增值税(进项税额)(购进物品取得增值税专用发票的)

管理费用(购进一般消耗的办公用品等)

贷:库存现金等

上述文章中详细的介绍不知道大家都看明白了吗?关于员工垫付费用取得发票付款怎么记账会计实务大全网就为大家解析到这里了,如果你们还需了解更多专业的财务知识,就一定不要错过会计实务大全网的更新!

以上内容便是关于员工垫付费用取得发票付款怎么记账？的会计实务处理，包括员工垫付费用取得发票付款怎么记账？中涉及到的怎么做账，会计分录如何填写，会计人员怎么进行账务处理等。