工业跨月红字发票怎么做产品入库?
借：生产成本
贷：原材料
那么这个月就做一个红字借：生产成本 (红字) 贷：原材料(红字)然后再做一笔借：生产成本
贷：原材料
增值税专用发票跨月怎么冲红啊?
根据《国家税务总局关于修订<增值税专用发票使用规定>的通知》(国税发〔2006〕156号)第十四条
一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。
《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。
经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，一般纳税人在填报《申请单》时不填写相对应的蓝字专用发票信息。
一、普通发票跨月冲红步骤：
带上要冲红的纸质普通发票，到所属税局填写普通发票红字报备单，然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可!
二、专用发票跨月冲红步骤：
1.发票没认证。
销方申请， 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况，一般购方会有拒收证明)， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!
2.发票已认证。
购方申请， 先在防伪开票中开具红字发票申请单，同样打印两张盖上公章，带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局， 领取红字发票通知单，将通知单交给销方，由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可!
在不同的学习阶段完成不同的学习内容，以上就是会计实务大全网小编为大家整理的关于工业跨月红字发票怎么做产品入库的全部内容了，若还有不懂的地方，可以联系窗口答疑老师。
以上内容便是关于工业跨月红字发票怎么做产品入库?的会计实务处理，包括工业跨月红字发票怎么做产品入库?中涉及到的怎么做账，会计分录如何填写，会计人员怎么进行账务处理等。