金税盘怎么上传离线发票
1、打开金税盘软件,首先保证电脑安装了该软件.
2、输入账户密码完成登录.
3、检查电脑网络是否连接正常,在非正常状态下是无法进行后续操作的.直接查看电脑网络状态即可.
4、通常若电脑存在离线发票,电脑网络连接正常时,会在开票软件关闭重启打开后会自动上传电脑在离线时所开的离线发票.如果软件没有自动上传则需要继续进行手动操作.
5、点击软件界面中的发票管理选项,系统会自动修复本月离线未上传的发票,如果没有自动修复,点击该目录下发票修复选项进行手动修复.
6、然后点击发票修复,待系统修复上传发票成功后,再进行上报汇总处理和远程清卡操作.
7、完成修复后,继续点击界面中报税处理选项,然后点击上报汇总,完成操作.
8、查询离线发票是否上报成功
(1)点击发票管理,在点击发票查询选项,在弹出的发票查询界面查看发票目录明细内的报送状态.
(2)点击报税处理,再点击状态查询选项,在弹出的窗口中查看保税是否成功.
第一次购买金税盘的会计分录怎么做
1、财税[2012]15号:增值税纳税人2011年12月1日(含,下同)以后初次购买增值税税控系统专用设备(包括分开票机)支付的费用,可凭购买增值税税控系统专用设备取得的增值税专用发票,在增值税应纳税额中全额抵减(抵减额为价税合计额),不足抵减的可结转下期继续抵减.增值税纳税人非初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用,由其自行负担,不得在增值税应纳税额中抵减.
①购入时:
借:固定资产
贷:银行存款(应付账款)
②按规定抵减的增值税应纳税额
借:应交税费–应交增值税(减免税款)
贷:递延收益
③按期计提折旧
借:管理费用
贷:累计折旧
同时:
借:递延收益
贷:管理费用
2、技术维护费:
一般纳税人企业发生技术维护费,按实际支付或应付的金额,
借:管理费用等
贷:银行存款等
按规定抵减的增值税应纳税额,
借:应交税费–应交增值税(减免税款)
贷:管理费用等
有些地方发票不要认证,直接可以在申报的时候填写抵减项进行应纳税额抵减.也有的
地方是要先认证进项,再结转出来,不同地方操作不太一样,具体可以咨询专管员.
金税盘怎么上传离线发票?在上面的文章中,我们介绍了金税盘上传发票的相关事宜,企业发生经营业务,取得的收入,需要开具增值税发票,需要使用税控系统和税控设备等,相关的操作请参考我们上面文章的介绍.更多精彩会计资讯,请继续关注我们网站更新.