没有付款先收到发票怎么做账?
没付钱,收到发票时做:
借:主营业务成本
贷:应付账款
填写”现金支出证明单”,后面再附上对方收到款后开给你们的收据,”现金支出证明单”需领导签字.
没有付款,但是收到发票了,怎么做帐?
一、请问这个能当月抵扣吗?还是留到付了款再抵扣?
可以抵扣,不需要留到付款再抵扣.
二、做什么分录呢?
直接计入到应付账款就可以了,应付账款就是收到发票尚未付款的情况.
借:原材料等
应交税费-应交增值税-进项
贷:应付账款
收到账款没有开票怎么做账务处理
预付账款最合适,如果你做到应收账款,就确认了收入,就必须得报税,但你没开票,这样国税就会理解为你们偷逃税了
这里应该是预收帐款,
收到对方钱时,借:银行存款
贷:预收帐款
开票时:借:预收帐款
贷:主营业务收入
贷:应交税金-应交增值税-销项税
没有付款先收到发票怎么做账?上文小编介绍了这个内容是如何做账的，大家还有疑问的可以点击窗口与老会计在线互动答疑，更多相关资讯，敬请关注会计实务大全网的更新！
以上内容便是关于没有付款先收到发票怎么做账?的会计实务处理，包括没有付款先收到发票怎么做账?中涉及到的怎么做账，会计分录如何填写，会计人员怎么进行账务处理等。