客户要发票加收税点如何入账
专用发票要分别做成本或费用等项目和进项税，普通发票全额做成本或费用等项目。
这个问题很复杂的(非法的问题，真是没办法)。
1、多开的发票一定要记账的(这是必须的)
2、如果有未开票收入，就用这个顶吧，收的税金记账外吧3
3、没有未开票的收入，只能借：应收账款 贷:主营业务收入 应交税金借：主营业务成本 贷：库存商品 收的税金 借：现金 贷:应收账款
没平的账想法搞平吧，也只能这么说了会计实务大全网整理的。
收取开发票的税点的会计分录怎么做?
(1)购货时 借：原材料 借：应交税金–应交增值税(进项税额) 贷：银行存款
(2)销售货物时 借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金–应交增值税(销项税额)
(3)上交时 借：应交税金–应交增值税(销项税额-进项税额) 贷：银行存款
客户要发票加收税点如何入账，有了第一次，就有了应对的经验，如果没有本文的老会计经验也值得参考一番，作为临时的处理策略也是合理的。
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