付货款未开发票该如何平账
付款后对方没开发票的情况下,可以这样处理:
1、先挂其他应收款或预付账款,督促对方开发票
2、如果真的开不了发票,只能要求对方退款,冲平账目
3、如果对方坚持不退款,可以提起诉讼,如果实物收到了,可以找其他的发票代替.
款已付货未到发票也未到会计分录怎么处理？
可以按下面几种情况进行帐务处理：
货已到,未付款，暂估价入账 借：原材料（或库存商品）贷：应付账款
发票已到，款未支付情况:
冲销暂估入账分录借：原材料（或库存商品） 红字贷：应付账款 红字
按发票金额入账借：原材料（或库存商品）借：应交税金–增值税（进项税额）贷：应付账款
（3）支付货款时借：应付账款贷：银行存款（或现金）
3、发票已到，款已支付的情况:
（1）冲销暂估入账分录借：原材料（或库存商品） 红字贷：应付账款 红字
（2）按发票金额入账借：原材料（或库存商品）借：应交税金–增值税（进项税额）贷：银行存款注：如果是小规模纳税人，上面分录中的“应交税金–增值税（进项税额）”科目不要做。
预付款无法拿到发票怎么冲账?
预付账款是指企业按照购货合同的规定,预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项.在日常核算中,预付账款按实际付出的金额入账,如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等.
没收到发票不能冲账,预付款就放在账面上挂着.
付货款未开发票该如何平账？方法无非就是三种，一是催促其开票，二是退货退款，三是在收到货物的情况下找其它发票代替。做为财务人员，我们一定要学会处理各种票款关系，以保证企业的利益。