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    红字发票进项税额转出的会计分录 　　一、收到红字发票时所做的分录同采购发票一样，只不过是金额是红字，应交税费/应交增值税/进项税额科目要换成应交税费/应交增值税/进项税额转 … Continue reading 红字发票进项税额转出的会计分录

    管理费用进项税额转出的会计分录 　　1、结转应缴纳增值税（即进项税额与销项税额的差额）： 　　借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）； 　　贷：应交税费—未交增值税； … Continue reading 管理费用进项税额转出的会计分录

    红冲发票进项税额转出的会计分录 　　冲红字进项税额转出会计分录,我们可以先通过借原材料应交税费再贷银行存款来解答. 　　购货方根据对方开具的红字发票入账. 　　会计分录: … Continue reading 红冲发票进项税额转出的会计分录

　　简易计税进项税额转出的会计分录 　　增值税进项税转出,也就是说进项税额不得抵扣,进项税额部分转入相关成本: 　　1、原材料 　　借:原材料 　　贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出 　　之前是: … Continue reading 简易计税进项税额转出的会计分录

　　进项税额转出如何申报 　　1、进项税额转出的申报方法： 　　在增值税申报表附表二“进项税额转出”填报的是本期(即当月所认证)进项税额中需要转出的部分即可。 　　2、《增值税暂行条例》第十条规定 　 … Continue reading 进项税额转出如何申报

　　进项税大于销项税怎么办 　　1、结转本月应交的增值税 　　借：应交税金——应交增值税——转出未交增值税 （销项税额-进项税额） 　　贷：应交税金——未交增值税 （销项税额-进项税额） 　　2、计提 … Continue reading 进项税大于销项税怎么办

　　进项税额转入转出未交增值税分录 　　转出未交增值税是“应交税金”的二级明细科目，该科目专门用来核算未缴增值税的，平时无发生额，在月份终了时进行核算。 　　进项税额转出是企业购进的货物发生非正常损失 … Continue reading 进项税额转入转出未交增值税分录

　　进项税额转出需要补税吗 进项税额转出后当月与当月的增值税一起申报缴纳即可，不需要单独补交。比如12月份产生了一笔进项税额转出，只需要在次月进行12月纳税申报期间一起申报即可。 　　进项税额转出，补 … Continue reading 进项税额转出需要补税吗

　　进项税加计扣除申报表怎么填 　　加计抵减情况 　　本表第6至8行仅限适用加计抵减政策的纳税人填写，反映其加计抵减情况。其他纳税人不需填写。第8行“合计”等于第6行、第7行之和。各列说明如下： 　　 … Continue reading 进项税加计扣除申报表怎么填

　　旅费进项税额专业出会计分录 　　1、如果没有向公司借钱 　　借：管理费用——差旅费 　　贷：库存现金 　　2、借出时 　　借：其他应收款——某人 　　贷：库存现金 　　3、报销时 　　①全部花完 … Continue reading 旅费进项税额专业出会计分录

　　每个月进项都不够怎么办 　　每一项进项都要求对方提供增值税专用发票。对方不能提供的，要求对方到税务局代开。 　　进项税额是指纳税人购进货物或应税劳务所支付或者承担的增值税税额。所说购进货物或应税劳 … Continue reading 每个月进项都不够怎么办

　　其他收益进项税加计抵减怎么结转 　　根据财政部发布的关于《关于深化增值税改革有关政策的公告》适用《增值税会计处理规定》有关问题的解读，“生产、生活性服务业纳税人取得资产或接受劳务时，应当按照《增值 … Continue reading 其他收益进项税加计抵减怎么结转

　　认证的进项发票后红冲了怎么报税 　　增值税专用发票认证后发生退货或折让等，需要由购货方向主管税务机关申请“增值税专用发票负数发票开具证明单”，送销货方开具负数发票。并根据负数发票开具证明单，做进项 … Continue reading 认证的进项发票后红冲了怎么报税

　　本期没有认证的进项税怎么做账 　　1.进项发票未认证时,做分录: 　　借:原材料/库存商品 　　应交税费-待抵扣增值税进项 　　贷:银行存款/应付账款 　　2.认证通过,抵扣时做分录: 　　借:应 … Continue reading 本期没有认证的进项税怎么做账

　　差旅费中的进项税额到底能不能抵扣 　　(1)交通费(出差途中的车票、船票、机票等)，不能抵扣; 　　(2)行旅托运费和订票手续费，取得专票，可以按规定抵扣进项税额，一般情况下行旅托运费很难取得专票 … Continue reading 差旅费中的进项税额到底能不能抵扣