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专票对方已经认证怎么开红字 答:根据国家税务总局公告2016年47号规定:一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称”专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止 … Continue reading ​专票对方已经认证怎么开红字

发票红字冲销凭证怎么做 答:红字冲销法又称红字更正法也称红字调整法,即先用红字编制一套与错账完全相同的记账凭证,予以冲销,然后再用蓝字编制一套正确的会计分录. 例如,用支票采购日常办公用品金额1000 … Continue reading ​发票红字冲销凭证怎么做

红字发票进项转出如何报税 答:就在申报表的主表上,有一栏叫做进项税额转出的项,把你已开红字发票的税额填上去就行了,不用填列负数的,因为后面有公式可以自己减的. 我国增值税实行进项税额抵扣制度,但企业购 … Continue reading ​红字发票进项转出如何报税

小规模纳税人红字发票怎么报税 答:按照红字冲减后的销售额申报纳税.如果当月的销售额不够冲减,留下月再继续冲减.本期办理零申报,并将情况报告给主管税务局. 用一份红字发票记账联做账 借:应收账款等科目( … Continue reading ​小规模纳税人红字发票怎么报税

红字发票账务处理怎么做 红字发票就是负数发票,开具的金额负数的发票.也是对应原来的蓝字发票,负数冲回销售,或者是负数退货进项转出. 一、开红字发票具体的会计分录 1、红票: 借:应收账款(红字) 贷: … Continue reading ​红字发票账务处理怎么做

当月开具的红字发票申请表可以在次月撤销吗 可以.带着开具错误的信息表,和错误的发票去撤销. 本来是开红字发票,但是又把红字发票开错怎么办? 一、信息表开具错误,负数发票开具正确,导致负数发票开具与信息 … Continue reading ​当月开具的红字发票申请表可以在次月撤销吗

退货红字发票会计分录 一、 关于退货的会计处理 按照(财会[2003]29号)《财政部 国家税务总局关于印发的通知》办理.对于税务处理,按照有关税法规定按以下处理:《国家税务总局关于执行〈企业会计制度 … Continue reading ​退货红字发票会计分录

2019年的红字发票可以入账在2020年吗 三十四条:开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明”作废”字样或取得对方有效证明;发生销售折让的,在收回原发票 … Continue reading ​2019年的红字发票可以入账在2020年吗

收到红字发票用做作进项税转出吗 一、收到红字发票时所做的分录同采购发票一样,只不过是金额是红字,应交税费/应交增值税/进项税额科目要换成应交税费/应交增值税/进项税额转出科目即可. 二、会计分录如下: … Continue reading ​收到红字发票用做作进项税转出吗

累计折旧的红字冲销法会计分录怎么做 按照规定来说,一般应该是不存在说调整已经计提的折旧这种情况的,因为按照规定,如果固定资产价值变动(重置入账成本),对已经计提的折旧都是不在追溯调整的,只对未计提的部 … Continue reading ​累计折旧的红字冲销法会计分录怎么做

跨月的红字信息表开错了怎么处理 开错的话首先考虑作废,不能作废的从销售方税务局申请红字通知单,说明原因. 如果开错的红字信息表未上传,可直接在开票系统中作废.但如果上传成功,客户端不能自行修改或撤销, … Continue reading ​跨月的红字信息表开错了怎么处理

跨月红字发票怎么做账 根据红字发票做分录 1.冲减收入 借:应收账款-甲公司 33930(红字) 贷:主营业务收入-a产品 10000 (红字) 主营业务收入-b产品 18000 (红字) 主营业务收 … Continue reading 跨月红字发票怎么做账

购货方收到红字发票账务处理 一、因供应商属于销售方,销售货物给购物方,因此购货方的帐务处理如下: 1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项 … Continue reading ​购货方收到红字发票账务处理

销售折扣可以开红字 纳税人销售货物并向购买方开具增值税专用发票后,由于购货方在一定时期内累计购买货物达到一定数量,或者由于市场价格下降等原因,销货方给予购货方相应的价格优惠或补偿等折扣、折让行为,销货 … Continue reading ​销售折扣可以开红字

如何填写红字发票信息表 (一)需要开具红字的情形 增值税一般纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用 … Continue reading ​如何填写红字发票信息表